Art. 6 Konzept zur Wahrnehmung der Aufsicht des Gemeinderates über die sich im Eigentum der Gemeinde befindlichen Gesellschaften (Aufsichtskonzept) - Unterlagen und Termine

1. Folgende Unterlagen sind von den drei Gesellschaften (TBGN, APGN und lintharena ag) periodisch und termingerecht einzureichen

2. Allgemein

| Dokumentation | Einzureichen bis spätestens | | --- | --- | | Einreichung der Protokolle der VR-Sitzungen an die Gemeindekanzlei Glarus Nord zuhanden des Gemeinderates | zeitnah und regelmässig (nach Genehmigung durch VR) | | Budget des folgenden Geschäftsjahres | umgehend nach dessen Verabschiedung durch den Verwaltungsrat, spätestens bis Mitte Dezember |

3. APGN, Reporting halbjährlich, umgehend nach Kenntnisnahme des Verwaltungsrates; spätestens Mitte des zweiten Folgemonats

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | a) | Spartenrechnung (≠ Standortrechnung); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | b) | Entwicklung Bewohner, Belegungstage, BESA-Stufen, etc.; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | c) | Informationen zu Kunden, Markt, interne Herausforderungen; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | d) | grössere und / oder wiederholte Beanstandungen; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | e) | Investitionen / Investitionsplanung über die nächsten 4 Jahre; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | f) | Entwicklung Personalbestand (absolut, in %, Fluktuation); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | g) | Risk-Management; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | h) | Besondere und ausserordentliche Ereignisse. | | |

4. TBGN Reporting halbjährlich, umgehend nach Kenntnisnahme des Verwaltungsrates; spätestens Mitte des zweiten Folgemonats

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | a) | Spartenrechnung; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | b) | Entwicklung Strom- und Gaspreise; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | c) | Investitionen / Investitionsplanung über die nächsten 4 Jahre; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | d) | Informationen zu Kunden, Markt, interne Herausforderungen; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | e) | Entwicklung Personalbestand (absolut, in %, Fluktuation); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | f) | Forecast (Analyse des erwarteten Jahresergebnisses); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | g) | Besondere und ausserordentliche Ereignisse. | | |

5. lintharena ag Reporting halbjährlich, umgehend nach Kenntnisnahme des Verwaltungsrates; spätestens Mitte des zweiten Folgemonats

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | a) | Entwicklung Umsatz und Frequenzen Sport / Hotel (Hallenbad, Kletterund Boulderhalle, Wellness) und Gastronomie, Auslastung Hotelzimmer / Übersicht Seminare und Events / Übersicht Trainingslager; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | b) | Investitionen / Investitionsplanung über die nächsten 4 Jahre; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | c) | Informationen zu Kunden, Markt, interne Herausforderungen; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | d) | Spartenrechnung; | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | e) | Entwicklung Personalbestand (absolut, in %, Fluktuation); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | f) | Forecast (Analyse des erwarteten Jahresergebnisses); | | |

| | | | | | --- | --- | --- | --- | | g) | Besondere und ausserordentliche Ereignisse. | | |

6. Gültigkeit für alle Gesellschaften

| Regelmässige Reportings im Gemeinderat: | Einzureichen bis spätestens: | | --- | --- | | Kommentare zur Jahresrechnung, Halbjahresreporting und ausserodentliche Vorkommnisse | Zweimal jährlich: einmal mit Jahresrechnung und einmal mit Forecast und Budget oder bei der Preisfestlegung | | Provisorische Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung) | ca. Mitte März (genaue Terminierung anlässlich Planung Jahresabschluss wird durch BL Finanzen + IT frühzeitig mitgeteilt) | | Geschäftsbericht bzw. Erläuterungen zur Jahresrechnung mitsamt vom Verwaltungsrat genehmigte Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung, Anhang), Budgetvergleich sowie Revisionsstellenbericht für Bulletin | spätestens Mitte April (genaue Terminierung anlässlich Planung Jahresabschluss wird durch BL Finanzen + IT frühzeitig mitgeteilt) | | Bericht der Revisionsgesellschaft (Managementletter falls vorliegend) zur Revision der Jahresrechnung und zu allfälligen Zwischenrevisionen (inkl. allfällige Stellungnahmen von Seiten VR/GL) | Unmittelbar nach Kenntnisnahme durch den VR |

7. Ausserordentliche Ereignisse werden unmittelbar von Seiten Verwaltungsrat auf geeignete Weise an den Gemeinderat kommuniziert.

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